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中評協(xié)：2024最新版《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查辦法》

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資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查辦法

第一章??總??則

第一條? 為貫徹落實(shí)《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督工作的意見》精神，加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)管，規(guī)范資產(chǎn)評估行業(yè)自律檢查工作，提升資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德水平，根據(jù)《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》《資產(chǎn)評估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》《中國資產(chǎn)評估協(xié)會章程》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條? 本辦法所稱資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查（以下簡稱自律檢查），是指資產(chǎn)評估協(xié)會對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評估師遵守資產(chǎn)評估有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度及資產(chǎn)評估準(zhǔn)則等情況實(shí)施的檢查。

第三條? 本辦法所稱資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評估師，是指接受資產(chǎn)評估協(xié)會自律管理的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估師（含珠寶專業(yè)，下同）。

第四條? 本辦法所稱自律檢查主要包括年度檢查和專項(xiàng)檢查。

年度檢查是指資產(chǎn)評估協(xié)會根據(jù)年度檢查工作計(jì)劃，對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估師組織開展的自律檢查。

專項(xiàng)檢查是指資產(chǎn)評估協(xié)會依據(jù)投訴舉報(bào)、信息技術(shù)手段、日常監(jiān)管以及其他途徑發(fā)現(xiàn)的問題線索，或受財(cái)政部門、其他部門委托組織開展的專案、專題等自律檢查。資產(chǎn)評估協(xié)會實(shí)施專項(xiàng)檢查，應(yīng)制定檢查方案，按照檢查方案規(guī)定的內(nèi)容和程序組織實(shí)施。

根據(jù)工作需要，資產(chǎn)評估協(xié)會可以與財(cái)政部門或其他部門共同組織開展包含行政監(jiān)督檢查和自律檢查工作內(nèi)容的聯(lián)合檢查。資產(chǎn)評估協(xié)會通過聯(lián)合檢查實(shí)施自律檢查的，按照聯(lián)合檢查的相關(guān)要求執(zhí)行。

第五條? 自律檢查過程中應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，開展黨的活動。

第六條? 自律檢查工作應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的基本原則和依法合規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、程序規(guī)范的工作原則。

第二章 檢查機(jī)構(gòu)和檢查人員

第七條? 中國資產(chǎn)評估協(xié)會（以下簡稱中評協(xié)）負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)全國范圍內(nèi)的自律檢查工作。

各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市資產(chǎn)評估協(xié)會（以下簡稱地方協(xié)會），負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)本轄區(qū)自律檢查工作，也可接受中評協(xié)委托進(jìn)行自律檢查。

第八條? 檢查人員應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)評估協(xié)會有關(guān)工作人員、資產(chǎn)評估師擔(dān)任。

資產(chǎn)評估協(xié)會開展自律檢查工作應(yīng)當(dāng)由不少于三名檢查人員（其中至少有一名資產(chǎn)評估協(xié)會工作人員）組成的檢查組實(shí)施。檢查組實(shí)行組長負(fù)責(zé)制，組長對檢查組的檢查質(zhì)量及提交的檢查報(bào)告負(fù)責(zé)。

第九條? 擔(dān)任檢查人員的資產(chǎn)評估師應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）具有資產(chǎn)評估師職業(yè)資格并連續(xù)登記執(zhí)業(yè)5年以上；

（二）熟悉資產(chǎn)評估等相關(guān)政策，具有較強(qiáng)的專業(yè)理論水平和評估實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)；

（三）具有良好的職業(yè)道德和從業(yè)記錄，近5年未受到刑事處罰、行政處罰或行業(yè)自律懲戒；

（四）有較好的組織協(xié)調(diào)、溝通能力；

（五）資產(chǎn)評估協(xié)會確定的其他條件。

第十條? 資產(chǎn)評估師擔(dān)任檢查組組長的，除滿足本辦法第九條規(guī)定的條件外，還需具有不少于2次資產(chǎn)評估協(xié)會自律檢查經(jīng)驗(yàn)。

第十一條? 檢查人員履行下列職責(zé)：

（一）服從檢查組工作安排；

（二）全面完整履行檢查程序；

（三）檢查檔案文件資料；

（四）收集證據(jù)材料；

（五）編制檢查工作底稿；

（六）形成檢查結(jié)論；

（七）對檢查工作提出改進(jìn)建議；

（八）資產(chǎn)評估協(xié)會賦予的其他職責(zé)。

第十二條? 檢查人員享有下列權(quán)利：

（一）選取、查閱資產(chǎn)評估報(bào)告及其工作底稿；

（二）查閱資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度；

（三）查閱與自律檢查相關(guān)的文件、憑證和資料；

（四）查閱評估信息系統(tǒng)軟件等網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行流程和相關(guān)記錄文件；

（五）按照檢查要求對所查閱的有關(guān)內(nèi)容與事項(xiàng)進(jìn)行記錄；

（六）對相關(guān)證明材料進(jìn)行復(fù)印；

（七）就有關(guān)問題向相關(guān)人員進(jìn)行詢問；

（八）資產(chǎn)評估協(xié)會賦予的其他權(quán)利。

第十三條? 檢查人員在自律檢查過程中應(yīng)當(dāng)廉潔自律，加強(qiáng)自身約束，禁止下列行為：

（一）接受被檢查資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估師（以下簡稱被檢查對象）的住宿安排；

（二）違規(guī)使用被檢查對象的交通工具；

（三）接受被檢查對象安排的宴請、旅游、健身和娛樂活動等；

（四）收受被檢查對象的禮品、禮金、消費(fèi)卡、移動支付紅包、虛擬貨幣等；

（五）由被檢查對象報(bào)銷費(fèi)用；

（六）利用檢查工作便利謀取個人利益；

（七）對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報(bào)；

（八）未經(jīng)批準(zhǔn)對外公開發(fā)布或透露檢查信息；

（九）將檢查中了解到的國家秘密、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其客戶的信息、自然人的隱私和個人信息以及其他關(guān)鍵敏感信息用于與檢查工作無關(guān)的任何用途，或泄露給與檢查工作無關(guān)的任何人員；

（十）以檢查為名，向被檢查對象索取、查閱、記錄、復(fù)印與檢查事項(xiàng)無關(guān)的資料。

第十四條? 資產(chǎn)評估協(xié)會對表現(xiàn)優(yōu)秀的檢查人員予以表彰、獎勵，對違反檢查紀(jì)律的檢查人員予以相應(yīng)處分。

第十五條? 資產(chǎn)評估協(xié)會根據(jù)需要成立資產(chǎn)評估技術(shù)咨詢專家小組，負(fù)責(zé)檢查過程中的技術(shù)支持。


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